Ни один признак сам по себе не доказывает, что компания техническая. Но если совпадают три-четыре пункта из списка, к сделке стоит отнестись с большой осторожностью.
Признаки в документах и реестрах
- Массовый адрес регистрации. По одному адресу зарегистрированы десятки или сотни компаний. Видно в сервисе ФНС «Прозрачный бизнес».
- Массовый руководитель или учредитель. Один человек числится директором множества фирм.
- Отметка о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ об адресе, руководителе или учредителе.
- Компания зарегистрирована недавно, но готова на крупные поставки и сделки.
- Минимальный уставный капитал при больших оборотах.
- Нет сотрудников: среднесписочная численность ноль или один человек.
- Нулевая или мизерная отчётность и почти не уплаченные налоги при заявленных крупных оборотах.
- Частая смена руководителя и адреса.
- Налоговая задолженность и заблокированные счета.
Признаки в поведении
- Цены заметно ниже рынка без понятной причины.
- Требование стопроцентной предоплаты, оплаты на счёт другой компании или физического лица, спешка с подписанием.
- Нет реального присутствия: ни сайта, ни офиса, ни склада, связь только через мессенджер, документы подписывает неизвестно кто.
Почему это опасно не только деньгами
Если налоговая признает, что сделка фактически не исполнялась этим контрагентом, она может отказать в вычетах НДС и учёте расходов, доначислить налоги, пени и штраф. Довод «мы не знали» не работает без доказательств, что вы проверяли партнёра. Поэтому сохраняйте результаты проверки. Если налоговая уже задаёт вопросы, пригодится консультация по работе с госорганами.
Что делать, если признаки есть
- Не вносить предоплату или разбить её на этапы. Если деньги уже ушли, читайте, как вернуть долг.
- Запросить документы: доверенность подписанта, подтверждение наличия склада, техники, персонала.
- Проверить связи компании с другими фирмами.
Как пройти базовую проверку самостоятельно, мы описали в пошаговой инструкции. Если нужна полная картина со связями и бенефициарами, закажите проверку контрагента.
Материал носит информационный характер и не является юридической консультацией. Законодательство меняется: перед важными решениями сверяйтесь с актуальной редакцией законов.